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关于印发《岳阳职业技术学院经费开支审批管理办法》等文件的通知

[发布日期:2017-4-18] [字体: ]

 

 

 

 

 

 

岳职院〔2017〕25号

 

 

关于印发《岳阳职业技术学院经费开支

审批管理办法》等文件的通知

 

院属各单位:

    根据省、市纪委有关文件精神,为规范和加强学院财务管理,结合工作实际,特制定下发《岳阳职业技术学院经费开支审批管理办法》《岳阳职业技术学院公务接待管理办法》《岳阳职业技术学院教职工差旅费管理办法》三个文件,请认真遵照执行。   

 

 

                                                        岳阳职业技术学院

                                                          2017年4月17日


岳阳职业技术学院经费开支审批管理办法

 

    为加强学院财务管理,严格执行预算,规范支出审批,提高经费使用效率,根据《中华人民共和国预算法》、《高等学校财务制度》、《高等学校会计制度》、《行政事业单位内部控制规范(试行)》和省教育厅、省财政厅《关于进一步加强省属高校财务管理等有关事项的意见》(湘教发〔2015〕40号)要求,结合我院实际,特制定本办法。

    第一条  严格实行“统一领导、集中管理”的财务管理体制,严格落实“先预算、后支出”的原则。坚持“谁主管、谁审批、谁负责”的责、权、利对等原则。

    第二条  学院党委书记、院长不直接分管财务工作,但院长对学院财务工作负有全程监管的责任。按照“三重一大”的原则,凡属学院重大经济决策、重大投资(融资)项目及大额资金的使用等,应充分论证,组织相关专家进行专业咨询,经学院财经领导小组研究后,提交学院党委会集体讨论决定。

    第三条  严格执行预算财政,原则上不增加预算外的开支。如确因工作需要增列的预算,须经相应的审批程序。增列预算在10万元以下的,先经财经领导小组研究后,提交院长办公会议研究决定(讨论研究应遵循回避制度);增列预算在10万元(含10万元)以上的,按上述程序后,由院长召集办公会议研究并提交学院党委会集体讨论决定。

    第四条  各部门和单位的经费支出必须严格履行学院财务审批签字流程,未按规定程序和要求办理审批签字手续或业务支出超过本部门预算的,财务处不予报账。

    第五条  预算内经费的审批程序

    1、系(院)部预算内经费审批程序

    (1)单笔业务开支在5000元以下的,由经手人签字,系(院)部负责该项工作的老师或负责人签字证明,系(院)部主要负责人核实并签署明确意见,财务处审核,财务处主要负责人核准签字后办理。

    (2)单笔开支在5000元以上(含5000元)1万元以下的,由经手人签字,系(院)部负责该项工作的老师或负责人签字证明,系(院)部主要负责人核实并签署明确意见,财务处审核,分管院领导审核同意,财务处主要负责人核准签字后办理。

    (3)单笔开支在1万元(含1万元)以上5万元以下的,由经手人签字,系(院)部负责该项工作的老师或负责人签字证明,系(院)部主要负责人核实并签署明确意见,财务处审核,分管院领导审核同意,分管财务的院领导审核同意,财务处主要负责人核准签字后办理。

    (4)单笔开支在5万元以上(含5万元)的,由经手人签字,系(院)部负责该项工作的老师或负责人签字证明,系(院)部主要负责人核实并签署明确意见,财务处审核,分管院领导审核同意,分管财务的院领导审批,财务处主要负责人核准签字后办理。在履行上述审批手续的同时,系(院)部还要填报大额资金支付审签单,由系(院)部主要负责人签署意见,财务处主要负责人审核,分管财务的院领导审核同意,院长备案,财务处办理资金调拨手续。

    2、处室预算内经费审批程序

    (1)单笔业务开支在2000元以下的,由经手人签字,处室负责该项工作的同志签字证明,处室主要负责人核实并签署明确意见,财务处审核,财务处主要负责人核准签字后办理。

    (2)单笔业务开支在2000元以上(含2000元)1万元以下,由经手人签字,处室负责该项工作的同志签字证明,处室主要负责人核实并签署明确意见,财务处审核,分管院领导审核同意,财务处主要负责人核准签字后办理。

    (3)单笔业务开支在1万元以上(含1万元)5万元以下的,由经手人签字,处室负责该项工作的同志签字证明,处室主要负责人核实并签署明确意见,财务处审核,分管院领导审核同意,分管财务的院领导审批,财务处主要负责人核准签字后办理。

    (4)单笔开支在5万元以上(含5万元)的,由经手人签字,处室负责该项工作的同志签字证明,处室主要负责人核实并签署明确意见,财务处审核,分管院领导审核同意,分管财务的院领导审批,财务处主要负责人核准签字后办理。在履行上述审批手续的同时,处室还要填报大额资金支付审签单,由处室主要负责人签署意见,财务处主要负责人审核,分管财务的院领导审核同意,院长备案,财务处办理资金调拨手续。

    3、创收收入的经费支出比照预算内经费审批程序办理。

    第六条  专项经费的审批程序

    1、预算内专项经费:指年初预算中已经设立的专项。预算内专项经费支出比照预算内经费审批程序办理,其中与教学、科研等相关的专项经费,需经各相关职能部门签字,所有专项经费须分管院领导审签。

    2、预算外专项经费:指系(院)部、处室确因工作需要增列的专项预算,且又未列入年初预算的特批经费。

由业务部门提出书面申请,财务处审核,经财经领导小组研究后,提交院长办公会或党委会集体研究确定。项目确定后,财务处凭相关会议记录或纪要追加预算。5万元以下的开支,由经手人签字,系(院)部、处室负责该项工作的同志签字证明,系(院)部、处室主要负责人审核,财务处审核,分管院领导审核同意,分管财务的院领导审批,财务处主要负责人核准签字后办理;5万元以上(含5万元)的开支,由经手人签字,系(院)部、处室主要负责人审核,财务处审核,分管院领导审核同意,分管财务的院领导审批,财务处主要负责人核准签字。在履行上述审批手续的同时,系(院)部、处室还要填报大额资金支付审签单,由系(院)部、处室主要负责人签署意见,财务处主要负责人审核,分管财务的院领导审核同意,院长备案,财务处办理资金调拨手续。

    3、国家下达的政策性奖补专项资金等由学院统筹安排使用,不得用于工资、奖金、津补贴和福利支出,以及其他与专项管理工作无直接关系的支出。确因专项工作经费不足,在上级文件规定的使用范围内,按程序向学院申请报批,可在专项资金的10%至20%额度内予以开支。审批程序比照本条第2项预算外专项经费执行。

    第七条  学院行政运转经费(指水电费、保洁、保安费等)、暂借款、代管款项审批程序比照预算内经费审批程序办理。

    第八条  人员经费审批程序

    1、预算内人员经费的发放,需组织人事处主要负责人核实签字,参照预算内经费审批程序办理;课酬须教务处、纪检监审处审核。

    2、预算外人员经费的发放由所在部门向组织人事处提出书面申请,再按本办法相关程序进行审批。

第九条  应付账款审批程序

    1、10万元以下的往来款支付,由财务处核准,财务处主要负责人审签后办理。

    2、10万元以上(含10万元)50万元以下的往来款支付,由财务处核准,财务处主要负责人审签,分管财务的院领导审核同意后办理。

    3、50万元以上(含50万元)的往来款支付,由财务处核准,财务处主要负责人审核并签署明确意见,分管财务的院领导审核同意,院长备案后,财务处才能办理资金调拨手续。

    第十条  固定资产购置审批程序

    固定资产的购置参照《固定资产购置管理办法》执行,并同时执行《政府采购法》的有关规定,固定资产购置费用报账须使用部门签收、资产管理部门验收入库后,参照处室经费报账程序办理。

    第十一条  办公用品、耗材采购审批程序

    办公用品和耗材采购依据《岳阳职业技术学院物资采购暂行办法》规定的额度和程序购置,按相应程序审批办理。

    办公用品和耗材采购须附采购清单,其中1000元以上(含1000)的,附销售单位出具加盖公章的销货清单,资产处登记台账,办理验收手续,资产处台账作为年终决算分析依据。

    第十二条  文印费审批程序

    学院各单位的打字、复印项目原则上只能在院文印室办理,如确需在外办理的文印项目,须事先填写《岳阳职业技术学院文印费审批单》。

    第十三条  会议费和学习培训费的审批程序

    各单位要按照上级及学院有关规定,从严控制会议费开支。各单位主办和承办会议开支须严格执行“先报批、再承办”的程序,先报分管院领导、分管财务的院领导审签后由院长批准。会议不得发放误餐费、劳务费及纪念品等。学习培训费用的报销必须附人事部门制定的《教师学习培训审批表》。

    第十四条  维修费(含零星用)工审批程序

    学院所有维修项目须附报修部门负责人签字后的维修清单,维修经费在2000元(含2000元)以上的结算须纪检监审处的审签,再按相应的经费审批程序办理。

    1、维修经费在2000元以内的由资产处或后勤处主要负责人审批同意后实施;

    2、维修经费在2000元(含2000元)以上至1万以内的须填写《维修申报审批单》,由分管院领导审批同意后实施;

    3、维修经费在1万元(含1万元)以上至5万以内的的须填写《维修申报审批单》,由分管院领导、分管财务领导审批同意后实施;

    4、维修经费在5万元(含5万元)以上的,依据《岳阳职业技术学院物资采购暂行办法》规定,按相关程序审批办理。

    5、如涉及到学院安全稳定或学生生活等特殊情况需要紧急抢修时,须在第一时间向资产处或后勤处主要负责人和分管院领导报告,得到批准后再予以实施。抢修完成后的2个工作日内必须补办《维修申报审批单》。

    第十五条  政府购买服务项目及工程款项的采购、审批程序。

    我院政府购买服务项目包括校内安保,卫生保洁等服务项目

    1、属于政府购买服务项目及建设项目严格按《政府采购法》的有关规定执行,履行项目审批手续,新建项目的变更量原则上控制在合同价款的5%以内,维修项目的变更量应控制在合同价款的10%以内。

    2、凡因变更合同造成项目投资超过批准投资计划10%以上的,须报学院党委集体研究讨论,说明详细原因后向主管部门和发改部门报批后,方可按程序办理报账手续。

    3、建立健全建设项目工程支付管理办法和审批程序,成立由基建、财务、审计、纪检等部门负责人组成的会审工作小组,严格实行工程款支付会审、会签牵制制度。政府购买服务项目及工程款支付参照处室预算内经费审批程序办理。

    第十六条  特殊情况审批

    发票遗失处理:由经办人持开具原始票据单位同一发票记账联复印件,加盖开具单位财务专用章或发票专用章,连同有本人签字的情况说明办理报销;飞机票、火车票、汽车票等遗失的,由本人出具书面说明,同行人员证明,本单位负责人(负责人遗失的由分管校领导)签字同意,报财务处审批后,按原票据金额的80%办理报销。

补充规定

    第十七条  严格执行《会计法》中有关原始凭证的相关规定。原始凭证必须合法、真实、合理、完整、正确,原始凭证必须注明经办人(经手人),业务时间、地点、事由、业务量等必要信息,原始凭证信息必须完整,不得涂改、刮擦、挖补。有明确项目存续期的开支以项目存续期内的发票为有效报销发票,票据有效报销期限原则上为当年票据,因特殊原因上年未报票据最迟延续至来年上学期。

    第十八条  公务接待费及工作餐审批程序。

公务接待按《岳阳职业技术学院公务接待管理办法》规定执行。

    第十九条  差旅费及市内交通费审批程序。

    差旅费按《岳阳职业技术学院教工差旅费管理办法》规定执行。市内交通费严格按预算执行,预算科目以外的项目原则上不准报销市内交通费。实行车改后,取消市内交通费的报销。

    第二十条  学院公车使用审批程序

    学院公务用车应遵循《学院公务车辆配备使用管理规定》,严格公务用车使用登记和公示制度,单位用车(重要的检查汇报、学术科研、师生考赛活动等)须填写《岳阳职业技术学院公务用车审批单》(见附件),经单位主要负责人签字,由办公室协调,分管院领导批准方可派车,用车产生的实际费用从各单位专项费用中支付。

    第二十一条  创收收入使用审批程序

    创收收入按《岳阳职业技术学院创收经费开支管理办法》执行。

    第二十二条  严禁跨科目使用费用,严禁将单笔业务分拆成两个或两个以上项目,并同时办理两笔或两笔以上相同或相似业务的报账。报账票据编号连续或相近的,视为同笔报账业务,按单笔报账金额审批签字程序办理。

    第二十三条  严格执行国库集中支付制度和公务卡结算管理办法,尽可能减少现金提取和使用。严格控制现金结算、个人借款,严禁劳务费他人代领。

    第二十四条  1、出差人员应在返校后10个工作日内办理差旅费报账手续,采购人员在物资采购后15个工作日内办理报账手续,学院公车驾驶员每月25日前办理一次报账手续。

    2、部门因公借款或教职工个人借款最长期限不得超过3个月。前项借款如未还清,不再批准该部门或个人第二次借款。

    3、财务处每月底要定期清理一次借款,部门因公借款财务处只向具体经手人催讨。对于教职工逾期未归还借款(即借款期限达到三个月以上)的,财务处从第四个月开始扣发其本人基本工资和绩效工资,直至其还清所有借款。

    第二十五条  各系(院)部、处室及全院教职工要严格按照法律、法规和学院的有关规定办理财务报账审批流程。对违反财经纪律的人员,学院将按照有关规定进行处理,构成犯罪的,报请有关部门依法追究其刑事责任。

    第二十六条  每周星期一、星期三、星期五为学院报账日,星期二、星期四为财务支付及对账日,非报账日原则上不办理报账结算手续。

    第二十七条  本办法自2017年_月_日起实施,以前有关文件、规定如与本办法有出入的条款,以本办法为准。

    第二十八条  本办法由学院财务处负责解释。

 

附件: 1、审批签字格式及规范用语

2、岳阳职业技术学院大额资金支付审签单

3、岳阳职业技术学院公务车辆使用派车单

4、岳阳职业技术学院文印费审批单

5、岳阳职业技术学院维修申报审批单

6、教师学习培训审批表


附件1

审批签字格式及规范用语

 

一、经手人签字的内容及格式

1.内容:注明用途,没有附明细单的要注明简要开支明细。

2.格式:经手人×××   ×年×月×日

二、证明人签字的内容及格式

情况属实。  证明人:×××

三、系(部)、处室负责人签字的内容及格式

1.审批权限之内的

同意在本部门××经费中列支。  ×××    ×年×月×日

2.不在审批权限之内的

属实,拟同意开支。请院领导审批。×××  ×年×月×日

四、财务处核算会计审核签字的内容及格式

已核,有预算列支。  ×××    ×年×月×日

五、审计处负责人签字的内容及格式

1.属于合同包干价的项目

属实,拟同意按合同价支付。  ×××   ×年×月×日

2.属于各类招标且合同约定送审的项目

属实,拟同意按审计结论支付。  ×××   ×年×月×日

六、分管院领导签字的内容及格式

1.审批权限之内的

同意开支。  ×××    ×年×月×日

2.不在审批权限之内的

拟同意开支,请院长审签。   ×××   ×年×月×日

七、分管财务院领导签字的内容及格式

1.审批权限之内的

同意在××经费中列支。  ×××    ×年×月×日

2.不在审批权限之内的

拟同意在××经费中列支,请院长审签。 ×××  ×年×月×日

八、财务处负责人核准签字的内容及格式

同意办理支付手续。    ×××    ×年×月×日

九、院长在审签单上签字的内容及格式

同意开支。   ×××    ×年×月×日


附件2

岳阳职业技术学院大额资金支付审签单

 

院长批示:

申报部门

 

时间

 

经办人

 

用 款 事由

及金额

 

 

 

部门主要

负责人意见

 

财务处

负责人意见

 

 

 分管财务院

领导意见

 

 

 


附件3

岳阳职业技术学院公务用车审批单(存根联)

□学院公车   □社会租用车辆   □私家车              编号:

用车单位填写

车辆型号

 

车辆牌号

 

驾驶人员

 

乘车人员

 

用车时间

年   月   日   时   分至    月    日    时   分止

行驶路线

 

办事地点

 

用车事由

 

申请单位

 

申请单位负责人

 

办公室负责人

 

院领导审签

 

 

 

………………………………………………………………………………………………………………………………………

 

岳阳职业技术学院公务用车审批单

(此单随车携带备检,收车后交回派车单位)

□学院公车   □社会租用车辆   □私家车              编号: 

用车单位填写

车辆型号

 

车辆牌号

 

驾驶人员

 

乘车人员

 

用车时间

年    月    日    时    分至    月    日    时    分止

行驶路线

 

办事地点

 

用车事由

 

申请单位

 

单位负责人

 

办公室负责人

 

驾驶人填写

出车前里程

 

出车后里程

 

实际里程

 

途中费用

道桥费

 

停车费

 

收车时间:

 

 

燃油费

 

其他费

 

收车后

驾驶人签字:                车队队长签字:

 


附件4

岳阳职业技术学院文印费审批单

 

                                      年    月    日

送印部门

 

经手人

 

外印理由

 

学院文印室核实签字

 

项目名称

数量

单价

金额

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

合计

 

 

 

部门负责人审批

 

分管院领导审批

 

分管财务院领导

 

备注:外印文印费在5000元以内的由分管院领导审批;5000元以上(含)至5万元以下的由分管院领导和分管财务院领导审批;5万元以上的按相应经费审批程序办理。

 

 

 

 

 

 

 

 

 


附件5

岳阳职业技术学院维修(零星用工)申报审批单

申报部门

 

申报日期

 

申报项目

 

事故原由

 

是否急件

 

项目地点

 

预算金额(元)

 

申报人

 

申报部门负责人意见(盖章)

 

资产或后勤负责人审批

 

分管院领导  审批

 

院长备案

 

说明:1、维修经费在2000元以内的由资产处或后勤处主要负责人审批同意后实施;

2、维修经费在2000元(含2000元)以上至1万以内的须填写《维修申报审批单》,由分管院领导审批同意后实施;

3、维修经费在1万元(含1万元)以上至5万元以内的的须填写《维修申报审批单》,由分管院领导、分管财务领导审批同意后实施;

4维修经费在5万元(含5万元)以上的,依据《岳阳职业技术学院物资采购暂行办法》规定,按相应程序审批办理。

 


附件6

教师学习培训审批表

申请人

 

部门

 

学历/学位

 

专业

 

培训时间

 

培训地点

/主持单位

 

培训内容

 

 

 

参加的意义与必要性

 

预期目标

 

预计费用

 

费用出处

(个人、部门、学院、社会、其他)

 

部  门

意  见

 

师资科

意  见

 

分管处

长意见

 

院领导

意   见

 

备 注

 

 

岳阳职业技术学院公务接待管理办法

 

第一章  总   则

第一条  为进一步规范和改进学院公务接待管理,厉行勤俭节约,反对铺张浪费,加强党风廉政建设,参照《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《党政机关国内公务接待管理规定》、《教育部关于深入贯彻落实<党政机关厉行节约反对浪费条例>的通知》和《湖南省党政机关国内公务接待管理办法》等文件精神,结合学院实际,制定本办法。

第二条  本办法适用于学院党政管理人员外出从事公务活动,或校外有关单位或个人来校由学院使用公款进行接待的公务活动。

本办法所称公务活动是指出席会议、考察调研、执行任务、学习交流、检查指导、请示汇报工作等公务活动。

第三条  公务接待应当坚持有利工作、务实节俭、严格标准、简化礼仪、高效透明、尊重少数民族风俗习惯的原则。外宾接待工作应当遵行友好对等、务实节俭的原则。

  第四条  对外接待实行公函制度。学院组织的公务外出确需有关单位接待的,由院办公室向接待单位发出公函,告知内容、时间、行程、人数和人员身份。

第二章  公务接待管理

第五条  严格实行公务接待审批制度。公务接待均实行审批制度(见附件1),原则上凭公函(或上级的文件通知)进行接待。接待执行前,应由接待处(室)、系(院)部负责人填写接待审批清单,接待标准在1000元以内的由分管财务院领导审批;1000元以上(含)的由分管院领导和分管财务院领导审批;重大接待活动由分管院领导、分管财务院领导和院长审批。审批后交院办公室实施或备案。原则上每批次接待对象只安排工作餐一次。休假、探亲、旅游等非公务活动和个人接待活动不得纳入公务接待范围,不得用公款报销或者支付应由个人负担的费用。

第六条  实行对口接待。中央、国家各部委及有关单位领导、省级领导、省厅单位负责人、市级领导、兄弟院校校级领导来院视察检查等的接待工作,由学院办公室牵头负责,相关部门配合。费用列学院接待费。

学院处室、系部邀请的单位或个人来院进行公务活动,由部门牵头接待,院办公室配合,按本办法第五条之规定执行,费用在部门相关经费中开支。

经学院主要领导同意召开的市级以上(含市级)会议或举办重大活动,由学院办公室和相关部门联合接待。

  第七条  简化迎来送往。不得在车站、高速公路出入口、机场、码头和辖区边界组织迎送活动,不得跨地区迎送,不得张贴悬挂标语横幅,不得安排师生迎送,不得铺设迎宾地毯,不摆放花草,一般不安排合影。

第八条  严格食宿标准。严格按标准安排住宿用房,不得超标准、超数量安排住房,不得额外配发洗漱用品。

接待对象应当按照规定标准自行用餐,确因工作需要,学院可以安排招待餐1次,原则上安排学院食堂或学院定点饭店。严格控制陪餐人数,接待对象在10人以内的,陪餐人数不得超过3人;超过10人的,陪餐人数不得超过接待对象人数的三分之一。工作餐根据人数采用圆桌餐或者自助餐形式,以湖南或岳阳本地家常菜为主,不得提供鲍鱼、燕窝、鱼翅等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴,不得提供香烟和酒水,工作日严禁饮酒。不得使用私人会所、高消费餐饮场所。

第九条  学院公务接待参照湖南省的公务接待有关标准。

接待用餐标准如下(不含酒水):

1.上级机关、兄弟院校校级领导来访:80元/人次;

2.其他客人来访及学院承办的一般性会议:60元/人次;

3.工作简餐(不得用酒)接待标准为40元/人次;

4.对于特殊重要来访人员接待用餐标准需适当提高的,需由学院主要领导同意后方可适当提高标准。

5.校内人员原则上不得安排工作餐,因工作特殊,可按30元/人的工作简餐(不得用酒)标准用餐。并在相应票据上注明公务活动内容,就餐者姓名及人数等。

接待住宿标准如下:

中央、国家机关和外省来湘公务接待住宿标准,省部级每人每天不得超过800元,厅局级每人每天不得超过450元,其他人员每人每天不得超过330元。

学院承办的省、市及以上公务活动,按照省市相关标准执行。

学院自主组织的各类会议,每人每天住宿费240元,伙食费80元,其他费用(含交通费等)50元,合计370元/人/天。

第三章  公务接待费用管理

第十条  公务活动结束后,接待单位应当在《岳阳职业技术学院公务接待审批清单》上按实填写实际开支金额等内容,由相关负责同志审签。接待清单与派出单位公函要相一致,财务处依据接待清单、派出单位公函、发票、pos刷卡小票、菜单,按财务相关规定报账。

第十一条  规范资金支付。接待费资金支付严格按照国库集中支付制度和公务卡管理有关规定执行。应当采用银行转账或者公务卡方式结算,不得以现金方式支付。

第十二条  实行预算管理和总额限定。公务接待费用全部纳入预算管理。系部创收收入中用于招待的费用不得超过5%,总额不能超过5万元。各单列的项目(课题等)经费中用于接待的费用不得超过5%。

第十三条  实行“一支笔”审批。学院各类公务接待活动要从严把关,从紧控制,统一由分管财务的院领导审批,学院办公室实施或备案。

第四章  公务接待纪律

    第十四条  严格公务接待纪律。不得超规格、超标准接待,不得随意增加接待项目,不得组织旅游等与公务活动无关的参观,不得组织到营业性娱乐、健身场所活动,不得安排专场文艺演出,不得以任何名义赠送和收受礼金、有价证券、支付凭证、纪念品和土特产品等。

第十五条  严格接待经费管理纪律。禁止在接待费中列支应当由接待对象承担的差旅、会议、培训等费用,禁止以举办会议、培训为名列支、转移、隐匿接待费开支,禁止借公务接待名义列支其他支出,禁止用公款报销或者支付应当由个人负担的费用。

第五章  公务接待监督检查

  第十六条  财务部门对学院公务接待经费开支和使用情况进行监督检查。审计部门对学院公务接待经费进行审计。

  第十七条  学院纪检监察部门应加强对公务接待的监督检查,内容主要包括公务接待规章制度制定情况,公务接待标准执行情况,公务接待经费管理使用情况,公务接待信息公开情况等。

第十八条  严格责任追究。纪委对违规违纪行为要严肃追究相关责任人、直接责任人的责任,并及时进行通报,涉嫌犯罪的移送司法机关依法追究刑事责任。

 

第六章  附 则

第十九条  公务外出的管理按学院差旅管理办法执行。

第二十条  本办法由学院办公室会同有关部门进行解释。

  第二十一条  本办法自2016年12月1日起施行。原有规定与本办法不一致的,以本办法为准。

 

附件:岳阳职业技术学院公务接待审批清单


岳阳职业技术学院公务接待审批清单(存根)

                                                             编号:

来宾单位

 

接待日期

 

公函类别

 

公务内容

出席会议□    考察调研□      学习交流□

检查指导□   请示汇报工作□    其他□

来宾人数

 

主要来宾人员名单

姓  名

职  务

主要来宾级别

专家

省部级

厅局级

处级及以下

 

 

主要陪餐

人员及人数

 

经办人

 

预计

金额

 

接待

地点

 

 

 


岳阳职业技术学院公务接待审批清单

                                                           编号:

来宾单位

 

接待日期

 

公函类别

 

公务内容

出席会议□    考察调研□  &nbs,p;   学习交流□

检查指导□   请示汇报工作□    其他□

来宾人数

 

主要来宾人员名单

姓  名

职  务

主要来宾级别

专家

省部级

厅局级

处级及以下

 

 

,

主要陪餐

人   员

 

陪餐人数

 

接待

地点

 

接   待   标   准(预算)

用餐类别

餐费

酒水

其      他

用餐标准

就餐桌数

早餐□

中餐□

晚餐□

 

 

 

 

 

住宿宾馆、房间安排和日程安排

 

接待经费

项目安排

 

 

部门负责人意      见

 

经办人

 

审批

意见

党政办

 

分管院领导

 

分管财务

院领导

 

接待

金额

人民币:(大写)   万   仟    佰     拾    元   角    分

¥        元

重大公务活动院长审批

 

备注:⒈接待对象在10人以内的,陪餐人数不得超过3人;超过10人的,不得超过接待对象人数的三分之一;2本清单与派出单位公函作为报账必要附件入账备查;3、接待标准在1000元以内的由分管财务院领导审批;1000元以上(含)的由分管院领导和分管财务院领导审批;重大接待活动由分管院领导、分管财务院领导和院长审批;4决算金额不高于预算审批额度,由财务处长审批,决算金额高于预算审批额度的由分管财务领导审批。

岳阳职业技术学院教职工差旅费管理办法

 

第一章  总则

第一条  为贯彻落实中央“八项规定”和省委“九项规定”,进一步规范我院教职工国内差旅费管理,保证出差人员工作和生活需要,根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》的要求,参照财政部《中央和国家机关差旅费管理办法》(财行〔2013〕531号)、省财政厅《湖南省省直机关差旅费管理办法》(湘财行〔2014〕15号)和岳阳市财政局《岳阳市直机关差旅费管理办法》(岳财行〔2014〕9号)等相关规定,结合学院实际,制定本办法。

第二条  本办法所指差旅费是指教职工临时到常住地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

第三条  建立健全公务出差审批制度。公务出差必须履行审批手续(见附件1),系部处室主要负责人公务出差须经院长审批(党总支或支部书记因公出差需报党委书记审批),其他中层干部公务出差须经分管院领导审批,一般干部教师公务出差省内须经本部门主要负责人审批,教职工到省外公务出差须经院长审批。

第四条  加强公务出差管理。各部门要从严控制出差人数和天数;严格差旅费预算管理,控制差旅费支出规模;严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动,严禁以任何名义和方式变相旅游,严格异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。

 

第二章  城市间交通费

第五条  城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。

第六条  出差人员要按照规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表:

 

火车

轮  船

(不含旅游船)

其他交通工具

(不包括出租小汽车)

厅局级及相当职务

人员

软座、软卧、高铁一等座

二等舱

凭票据报销

其余人员

硬座、硬卧、高铁(动车)二等座

三等舱

凭票据报销

厅局级、正高职称及相当职务人员出差,因工作需要,随行一人可乘坐同等级交通工具。未按规定等级乘坐交通工具和住宿的,超支部分由个人自理。如遇特别紧急情况,无法按规定等级乘坐交通工具,须报告所在部门及分管院领导批准,乘坐其他交通工具,凭票据报销。

第七条  到出差目的地有多种交通工具可选择时,出差人员在不影响公务、确保安全的前提下,应当选乘经济便捷的交通工具。

为确保出行安全,禁止工作人员擅自使用私家车异地出差。特殊情况需要使用私家车出差的,须事前报分管院领导批准同意,并填写《岳阳职业技术学院公务用车审批单》(见附件),其城市间交通费按两地间每车每公里1.2元(含过桥过路费)凭汽油票和过桥过路费报销。

第八条  城市间交通费开支办法

1.出差人员乘坐飞机须从严控制。教职工出差原则上不得乘坐飞机,确因路途较远、任务紧急或有意外情况的,必须先向分管院领导报告、院长批准同意后方可乘坐飞机且只能乘坐经济舱。未经批准乘坐飞机或超标乘坐软席列车者,按其同程硬席卧铺票价报销。购买打折机票不超过火车硬卧票价的可以报销。经批准出差人员乘坐飞机的,其乘坐往返机场(包括出发地和目的地)的专线车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外保险费(限每人每次一份),可凭票报销。

2.乘坐火车在晚上8时到次日晨7时之间,在车上过夜6小时以上的,或连续乘车时间超过12小时的可购同席卧铺票。

3.使用学院公车出差,城市间交通费报销时必须提供《岳阳职业技术学院公务用车审批单》、费用发票、车辆全程过路过桥费等凭证。

租用社会车辆出差,须填写《岳阳职业技术学院公务用车审批单》(见附件)并经分管院领导审批,城市间交通费报销时必须提供租车合同(协议)、租赁发票、车辆全程过路过桥费等凭证,(租车协议价格必须符合市场行情)。

 

第三章  住宿费

第九条 住宿费是指教职工因公出差期间入住宾馆(包括饭店、招待所,下同)发生的房租费用。

第十条  住宿费开支办法

1.工作人员到省外出差,执行财政部公布的分地区、分级别住宿费限额标准(见附件2)。到省内出差,按每人每天厅局级及相当职务人员380元、其他人员280元的标准限额执行。实际住宿费超过规定限额标准的部分自负。确因情况特殊超过标准的,必须经分管院领导批准方可报销。教职工到外地出差,除会议统一安排住宿外,教职工住宿原则上安排标准间,不得住套间。

2.出差住宿费由接待单位免费接待或住在亲友家,不予报销住宿费。外地住宿票据必须随同交通票据一起在差旅费中报销,不得在其他经费中开支。

 

第四章  伙食补助费

第十一条  伙食补助费是指对教职工在因公出差期间给予的伙食补助费用。

第十二条  出差人员伙食补助费以城市间交通票据和住宿费票据为凭据,以出差自然(日历)天数计算,每人每天补助标准为100元包干使用(不含各县、君山区、云溪区),不再凭发票报销餐费。

第十三条  工作人员应当自行用餐。凡由接待单位统一安排用餐的,应向接待单位交纳伙食费。

 

第五章  市内交通费

第十四条  市内交通费是指教职工因公出差期间在出差所在地发生的市内交通费用。

第十五条  市内交通费按出差自然(日历)天数计算,每人每天80元包干使用(不含各县、君山区、云溪区),不再凭票据报销市内交通费。

第十六条  出差人员由接待单位或其他单位提供交通工具的,应向接待单位或其他单位交纳相关费用。

第十七条  出差人员自带公务交通工具的,应在差旅费报销单据中如实申报,不予补助市内交通费。由接待单位或其他单位提供交通工具的,应按规定标准向接待单位或其他单位交纳相关费用。

 

第六章  参加会议、培训和外派的差旅费

第十八条  工作人员离开本地城区参加会议、培训(不含参加党校、行政学校或社会主义学校等脱产培训学习),在会议、培训期间的住宿费、伙食补助、会务费、培训费等凭会议、培训通知及票据在标准内限额报销,交通费不予报销。在途期间(指首次前往和期满返回)的伙食补助费及市内交通费按本办法规定标准报销。

第十九条  离开本地城区到省内基层单位实(见)习、挂职锻炼、支援工作以及参加各种工作队等人员,在途期间的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费,按照本办法规定标准报销;工作期间的伙食补助费补助标准为:挂职锻炼每人每天补助10元,以上其他人员在县市区及乡镇工作的每人每天补助15元,长期驻村的每人每天补助20元;在基层单位工作期间不得报销住宿费。在基层单位工作期间出差的差旅费,按照当地差旅费管理规定执行,由接受单位承担。

第二十条  教职工经批准带薪外出学习进修(含各种短训班)的伙食费补助标准为10元/天/人。外出学习进修原则上要求在学习进修所在学校的学生公寓、培训公寓住宿,由学习进修学校提供住宿发票。住宿费开支标准为:学习时间在10天以内的按差旅费的标准凭据报销;10天以上(含)至1个月以内按出差相应标准的60%凭据报销;1个月至3个月以内的按出差相应标准的30%凭据报销。3个月以上(含3个月)的,讲师及其以下职称(含科级及以下干部)按3000元/年、副教授(含处级干部)按4000元/年、教授(含厅级干部)按5000元/年的标准凭据限额报销。外出学习进修(含各种短训班)不报销市内交通费。

第二十一条  经批准带薪参加党校、行政学校或社会主义学校等脱产培训学习(不包括学历学位教育)并在校食宿的,学习期间培训学校统一收取的伙食费由所在单位在伙食补助费限额标准内据实报销,不报销市内交通费;离开本地城区参加学习的,在途期间的差旅费,按照本办法规定报销。

 

第七章   教职工探亲路费报销标准

第二十二条  职工探望配偶每年可凭票报销一次往返交通费。

第二十三条  未婚职工探望父母每年可凭票报销一次往返交通费。

第二十四条  已婚职工探望父母,四年一次,往返交通费在本人标准工资30%以内的由教职工本人自理,超过部分由学院报销。

第二十五条  职工探亲不得报销飞机票及高铁一等舱。因故乘坐飞机、高铁一等舱的,超过部分自理。

 

  报销管理

第二十六条  工作人员到各县市、君山区、云溪区开展公务活动,实际发生的城市间交通费(不含租车费用)凭据报销,市内交通费在规定限额标准内(50元/人/天)凭据报销。伙食补助在规定限额标准内(80元/人/天)凭据报销,君山区、云溪区原则上不得报销住宿费,因情况特殊、需要住宿的,应事先向单位财务分管领导报备方能报销。

第二十七条  出差人员应当严格按规定开支差旅费,费用由所在部门(或项目)承担。

第二十八条  城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭票据报销,订票费、经批准发生的签转或退票费、交通意外保险费凭据报销。

住宿费在标准限额之内凭发票据实报销。

伙食补助费、市内交通费按规定标准核发,不再凭票据报销。

出差人员当天往返的,按一天计算核报伙食补助费和市内交通费。

未按规定开支差旅费的,超支部分由个人自理。

第二十九条  教职工出差结束后应当及时办理报销手续。差旅费报销时应当提供出差审批单、机票、车票、住宿费发票等凭证。

住宿费、机票、车票支出等按规定用公务卡结算。

教职工出差,原则上不借款。特殊情况需借款,须经部门负责人同意后凭出差审批单按学院借款流程办理。

第三十条  实际发生城市间交通费而票据丢失的,必须提供能够证明出差的购票凭证、乘坐凭证等证明材料,由个人写出书面报告、同行人员证明、部门负责人签字同意并报财务处长审批后,按原票价的80%报销。部门负责人遗失票据的,由分管院领导审批核定。

第三十一条  财务处应当严格按规定审核差旅费开支,对未经批准出差以及超范围、超标准开支的费用不予报销。

 

  附 则

第三十二条  各单位应严格差旅费管理,自觉接受监督。出差期间,因非工作需要的参观而开支的费用,均由个人自理。出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求,不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观,不得接受礼品、礼金和土特产品等。对弄虚作假,虚报冒领等,违反规定的行为,一经查实,按照有关规定严肃处理。

第三十三条  本办法自颁布之日起执行。原《岳阳职业技术学院教职工差旅费开支办法》不再执行。

第三十四条  本办法由学院财务处负责解释。

 

附件:1.岳阳职业技术学院教职工出差审批单

2.省外出差差旅费标准表


附件1

岳阳职业技术学院教职工出差审批单

出差人姓名

出差人职务职称

 

 

 

 

 

 

 

 

日程

安排

日期

地点

主要内容

 

 

 

 

 

 

 

 

 

乘坐

交通

工具

1.乘运交通工具

 

2.单位派车

车号:        司机:

3.其他

 

经费

预算

项目

费用

备注

城市间交通费

 

 

住宿费

 

 

其他

 

 

合计

 

 

部门负责人审批

 

分管院领导审批

 

书记或院长审批

 

备注:

1.教职工省内出差,由部门负责人审批;部门副职省内出差由分管院领导审批;部门主要负责人出差,由院长审批;教职工省外出差报院长审批。

2.教职工在省内当天往返的出差,报账时可不附本表,但应事先征得审批人同意。在省内(2天以上)或省外出差,未填报审批单,不予报销相关差旅费用。

3.鉴于是事前填报,该表经费预算中城市间交通费、住宿费有不可确定性,可在事后按实际发生且未超过标准填列

附件2

省外出差差旅费标准表

金额单位:元/人·天

省份

住宿费

伙食补助费

市内交通费

厅局级

其他人员

北京

500

350

100

80

天津

450

320

100

80

河北

450

310

100

80

山西

480

310

100

80

内蒙古

460

320

100

80

辽宁

480

330

100

80

大连

490

340

100

80

吉林

450

310

100

80

黑龙江

450

310

100

80

上海

500

350

100

80

江苏

490

340

100

80

浙江

490

340

100

80

宁波

450

330

100

80

安徽

460

310

100

80

福建

480

330

100

80

厦门

490

340

100

80

江西

470

320

100

80

山东

480

330

100

80

青岛

490

340

100

80

河南

480

330

100

80

湖北

480

320

100

80

广东

490

340

100

80

深圳

500

350

100

80

广西

470

330

100

80

海南

500

350

100

80

重庆

480

330

100

80

四川

470

320

100

80

贵州

470

320

100

80

云南

480

330

100

80

西藏

500

350

120

80

陕西

460

320

100

80

甘肃

470

330

100

80

青海

500

350

120

80

宁夏

470

330

100

80

新疆

480

340

120

80

 

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